Сумма в расшифровке строки 110 расчета 6-НДФЛ не совпадает с ФОТ: как исправить в 1С 3.0?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: формирую ФОТ в 1с Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.103.12) (получается одна сумма а при заполнении 6 ндфл формирует другую сумму . При расшифровке строки 110 выясняется что прилетает сумма б/л совсем другого человека и даже не в той сумме как начислено . где поправить не могу понять ?

  Не понятно, что вы формируете и как это  "прилетает сумма б/л совсем другого человека"?
• Здравствуйте!
  

  Цитата: При расшифровке строки 110 выясняется что прилетает сумма б/л совсем другого человека и даже не в той сумме как начислено . где поправить не могу понять ?

   Бухгалтерский и налоговый учет по НДФЛ - это две большие разницы, между ними  пропасть.
  Доходы в БУ и НУ отражаются по-разному.
  Например, то же пособие по временной нетрудоспособности в БУ отражается по дате начисления, а в НУ по дате выплаты (п 1 ст 223 НК).  И получается, что пособие, начисленное в декабре 2020 и выплаченное в 2021 году, в БУ отражается в декабре 2020, в РСВ отражается в 2020 (РСВ заполняется по данным БУ), а в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2020 год не отражается вообще никак. В 6-НДФЛ пособие будет отражено только в 2021 году.
  
  Поэтому Вам для начала нужно разобраться, каким образом отражаются в НУ по НДФЛ разные виды доходов. Рекомендую внимательно изучить статью 223 НК.
  
  Исходя из  пунктов 1 и 2 статьи 223 НК доходы физлиц можно условно разделить на две основные группы:
  
  1. Доход считается полученным в последний день месяца, в котором производятся начисления:
  -заработная плата за фактически отработанное время; при этом незабываем, что премии - это отдельный разговор, многое зависит от характера премий и сроков их выплаты,
  - материальная выгода от экономии на процентах,
  - сверхнормативные командировочные расходы.
  
  2. Доход считается полученным в момент его выплаты (или передачи ТМЦ, прощения долга и пр):
  -  остальные виды доходов.
  
  Опираясь на статью 223 НК, заполняем строку 110:
  заработная плата - по начислению,
  отпускные - по выплате, ведь это не зарплата,
  сверхнормативные суточные - в последний день месяца, когда утвержден авансовый отчет,
  больничные - по выплате,
  компенсация - по выплате,
  вознаграждение по договору ГПХ - по выплате.
  
  При таком подходе никогда не запутаетесь в заполнении строки 110 раздела 2 формы 6-НДФЛ.
• Nataly S,  в стр 112 раздел 2  должны войти:
  надбавки и доплаты;отпускные;оплата за первые 3 дня больничного (это косвенно подтверждено в письме ФНС от 01.12.2020 № БС-4-11/19702@);средний заработок за время командировки.
  Т.е. с нарастающим ФОТ начисленный должен совпадать с начисленной зп . Сейчас посмотрела в регистре ндфл попадает б/лист начисленный в октябре 2020года .-1375,83 Петров ,а начисленный бл в марте 2021 г  -1450,93 совсем не попадает в эту строку .
• Цитата: Петров ,а начисленный бл в марте 2021 г  -1450,93 совсем не попадает в эту строку .

  1. Давайте начнем с определения отчетного периода,  отчетность за который  мы обсуждаем.
  2. Пособие начислено в марте 2021, а выплачено когда?
• Nataly S, проверяю за 2021 год6 ндфл ,т.к. только что устроилась и делали разные бухгалтера . Беру 1 квартал 2021 формирую отчет заново . в стр 112 раздела 2 попадает бл/  октября 2020 г и выплаченного в ноябре 2020 ,а бл начисленный в марте 2021 -выплачен в апреле 2021
• Цитата: в стр 112 раздела 2 попадает бл/  октября 2020 г и выплаченного в ноябре 2020

   Не должно быть такого.
  

  Цитата: а бл начисленный в марте 2021 -выплачен в апреле 2021

  Это пособие отражается в 6-НДФЛ за полугодие и далее. В 1 квартале пособие не отражается. Почему именно, я уже написала выше.
• Nataly S,  смотрю в регистре по ндфл этого человека октябрь 2020 г Месяц налогового периода откуда берется 13.01.21 если оплата бл прошла в ноябре 2020
  
  Nataly S, тогда в строке 110 будет общая начисленная сумма вместе с отп и б/л а в строке 112 безб/л марта и добавиться в стр 112 2 квартала 2021 г на сумму бл марта .или в 110 стр = 112 (при условии что нет заполненных других строк)
• Цитата: тогда в строке 110 будет общая начисленная сумма вместе с отп и б/л

  В третий раз: в 6-НДФЛ за 1 квартал не отражается  пособие, начисленное в марте и выплаченное в апреле. ВООБЩЕ не отражается, ни в одной из строк.
  В четвертый раз повторять не буду.
• Цитата: смотрю в регистре по ндфл этого человека октябрь 2020 г Месяц налогового периода откуда берется 13.01.21 если оплата бл прошла в ноябре 2020

  Задавайте вопрос о работе в программе - или обратитесь в тех. поддержку 1С, у вас неверно настроена программа или неверно заполняются данные и по ходу уже давно. Если не навести порядок так и будут тянуться непонятные хвосты.